Programma 1

Bestuur

Het programma omvat alle taken van raad en college op het terrein van het openbaar bestuur en de ondersteuning en dienstverlening hierbij door de gemeentelijke organisatie.

Tot dit programma behoren ook de algemene dekkingsmiddelen (inkomsten die de gemeente min of meer vrij kan besteden). In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt ingegaan op het gevoerde beleid op het gebied van de ondersteunende taken door de organisatie. De paragrafen lokale heffingen en financiering hebben ook een sterke relatie met de producten van dit programma en geven inzicht in het gevoerde beleid.

Programma 1: Bestuur

Prestaties 2014

1.1 Digitalisering	Voortgang	Realisatie	Budget	Toelichting
Gebruik maken van de SIM formulierenmodule		100%
De website blijven doorontwikkelen		100%
1.2 Communicatie	Voortgang	Realisatie	Budget	Toelichting
Hanteren checklist burgerparticipatie		100%
Inzetten van het burgerpanel		100%
Inzet van social media uitbreiden		100%
1.3 Juridische kwaliteitszorg/pre-mediation en afhandeling bezwaarschriften	Voortgang	Realisatie	Budget	Toelichting
Toepassen van pre-mediation		100%
Adviseren over bezwaarschriften		100%
Houden van legal audits		0%
Toelichting Vanwege de inzet van de juridisch adviseurs bij het 'Leanen' van werkprocessen, zijn er in 2014 geen legal audits gehouden. Conform 1e en 2e bestuursrapportage.
Adviseren over complexe juridische zaken		100%
1.4 Wet waardering onroerende zaken	Voortgang	Realisatie	Budget	Toelichting
Verzenden van 99% van WOZ – beschikkingen in de 8e / 9e week van kalenderjaar		100%
Verwerken van kadastrale wijzigingen / objectmutaties / subjectmutaties binnen 3 maanden na ontstaan wijziging		100%
Afronding herwaardering voor 1 december van kalenderjaar		100%
Informele bezwaren afhandeling bevorderen		100%
1.5 Planning en Control	Voortgang	Realisatie	Budget	Toelichting
Doorontwikkeling P&C aan de hand van voorzet accountant		100%
Klankbord via raadswerkgroep P&C		100%
Voortgang rapporteren via reguliere P&C documenten		100%

Programma 1: Bestuur

Prestaties voorgaande jaren

1.3 Communicatie	Voortgang	Realisatie	Budget	Toelichting
Opleiding persoonlijke communicatiekracht		100%
Haalbaarheidsonderzoek portaalfunctie website		100%

Programma 1: Bestuur

Indicatoren

Digitalisering

Indicator	Bron	Nulmeting	Begroot 2014	Stand december 2014
Aantallen digitale aanvragen	statistiek programma website	1.468 (2012)	2.000	2.755
Toename bezoekersaantallen op www.dalfsen.nl	statistiek programma website	146.000 (2012)	190.000	257.059

Communicatie

Indicator	Bron	Nulmeting	Begroot 2014	Stand december 2014
Oordeel burger over informatie gemeente (voldoende en toegankelijk)	Waar staat je gemeente	7,3 (2009)	7,5	-*
Aantal keren inzet burgerpanel	Programmaplan Dienstverlening	2 (2013)	3	2

* Het klanttevredenheidsonderzoek staat gepland voor 2015.

Juridische kwaliteitszorg/pre-mediation en afhandeling bezwaarschriften

Indicator	Bron	Nulmeting	Begroot 2014	Stand december 2014
Aantal beroepsprocedures	intern	2 (2013)	1	6*
Aantal beroepsprocedures gegrond	intern	1 (2013)	0	1 (5 zaken lopen nog)
Aantal zaken opgelost met (pre)mediation	intern	15 (2013)	4	18
Vermindering aantal bezwaarschriften	intern	30 (2013)	30	48**

* 2x WOB, 2x SoZa, 2x Recreatiewoningen.
** aantal bezwaarschriften is toegenomen van 30 in 2013 naar 48 in 2014.
Deze stijging komt voornamelijk voort uit permanente bewoning en WWB.

Wet waardering onroerende zaken

Indicator	Bron	Nulmeting	Begroot 2014	Stand december 2014
Oordeel Waarderingskamer over uitvoering Wet WOZ	Waarderings- kamer	Naar behoren (2012)	Goed	Goed
Aantal objecten in bezwaar	Team Belastingen	573 (2012) 4,3%	-5%	199 -65%

Het aantal bezwaren van 573 in 2012 naar 199 in 2014 komt neer op een daling met 65%.

Planning en control

Indicator	Bron	Nulmeting	Begroot 2014	Stand december 2014
Oordeel raad over P&C instrumenten	Werkgroep P&C	-	6	7,5

Programma 1: Bestuur

Wat heeft het gekost?

	2013	2014
Programmaonderdeel	Rekening	Primitieve begroting	Gewijzigde begroting	Rekening	Saldo
Lasten	-7.796	-6.501	-7.191	-7.200	-9
Baten	30.924	29.592	30.228	30.338	110
Saldo van lasten en baten	23.128	23.091	23.037	23.138	101
Stortingen in reserves	-3.287	-2.363	-2.084	-2.488	-404
Onttrekkingen aan reserves	2.789	2.304	2.692	2.218	-474
Resultaat	22.630	23.032	23.645	22.868	-777

Grafische weergave van lasten en baten naar product

Programma 1: Bestuur

Analyses

Jaar 2014. Verschil op basis van gewijzigde begroting en realisatie. Bedragen x € 1.000.

	Primitieve begroting			Gewijzigde begroting			Realisatie			Verschil
Programmaonderdeel	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo
Bestuursorganen	-1.146	46	-1.100	-1.164	48	-1.116	-1.257	49	-1.207	-93	1	-92
Best onderst college B&W	-1.613	12	-1.601	-1.940	12	-1.928	-1.996	27	-1.969	-57	15	-42
Burgerzaken	-968	15	-953	-1.032	15	-1.017	-1.015	17	-998	16	2	18
Secretarie leges burgerzaken	-131	448	317	-131	448	317	-194	482	288	-63	34	-29
Bestuurlijke samenwerking	-171	0	-171	-191	0	-191	-198	0	-198	-7	0	-7
Best onderst raad/rekenkamer	-219	13	-206	-226	13	-213	-193	13	-180	32	1	33
Nutsbedrijven	-28	421	393	-28	515	487	-27	493	466	1	-22	-21
Geldleningen < 1 jaar	0	10	10	0	10	10	0	9	9	0	-1	-1
Overige financiele middelen	-3	50	46	-3	50	46	-3	43	39	0	-7	-7
Geldleningen/uitzetting > 1 jr	0	2.363	2.363	0	2.394	2.394	0	2.751	2.751	0	357	357
Alg uitkering gemeentefonds	0	21.013	21.013	0	21.442	21.442	0	21.465	21.465	0	23	23
Algemene baten en lasten	14	0	14	39	0	39	0	0	0	-39	0	-39
Uitkering deelfonds soc domein	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Uitvoering Wet WOZ	-352	0	-352	-352	0	-352	-344	0	-344	8	0	8
Baten OZB-gebruikers	0	700	700	0	700	700	0	673	673	0	-27	-27
Baten OZB-eigenaren	0	3.890	3.890	0	3.890	3.890	0	3.906	3.906	0	16	16
Baten baatbelasting	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Baten toeristenbelasting	0	171	171	0	151	151	0	148	148	0	-3	-3
Baten hondenbelasting	0	141	141	0	141	141	0	141	141	0	0	0
Baten precariobelasting	0	21	21	0	21	21	0	29	29	0	8	8
Lasten heffing/inv gem belast	-56	0	-56	-56	0	-56	-50	0	-50	6	0	6
Saldo van kostenplaatsen	-1.828	279	-1.549	-2.108	379	-1.729	-1.923	92	-1.831	185	-287	-102
Saldo van lasten en baten	-6.501	29.592	23.091	-7.191	30.228	23.037	-7.200	30.338	23.138	-9	110	101
Storting in reserves	-2.363	0	-2.363	-2.084	0	-2.084	-2.488	0	-2.488	-404	0	-404
Onttrekking aan reserves	0	2.304	2.304	0	2.692	2.692	0	2.218	2.218	0	-474	-474
Resultaat	-8.864	31.896	23.032	-9.275	32.920	23.645	-9.688	32.556	22.868	-413	-364	-777

Specificatie van het resultaat

Verschillen ten opzichte van de begroting 2014. Positieve waarde is voordeel. Bedragen x € 1.000.

Product	Directe L&B	Toerekeningen kapitaallasten	Toerekeningen uren	Saldo van lasten en baten	Reserve- mutaties	Resultaat
Bestuursorganen	-106	15	0	-92	0	-92
Best onderst college B&W	-90	49	0	-42	0	-42
Burgerzaken	-15	33	0	18	0	18
Secretarie leges burgerzaken	-29	0	0	-29	0	-29
Bestuurlijke samenwerking	-7	0	0	-7	0	-7
Best onderst raad/rekenkamer	33	0	0	33	0	33
Nutsbedrijven	-22	1	0	-21	0	-21
Geldleningen < 1 jaar	-1	0	0	-1	0	-1
Overige financiele middelen	-7	0	0	-7	0	-7
Geldleningen/uitzetting > 1 jr	357	0	0	357	0	357
Alg uitkering gemeentefonds	23	0	0	23	0	23
Algemene baten en lasten	-39	0	0	-39	0	-39
Uitkering deelfonds soc domein	0	0	0	0	0	0
Uitvoering Wet WOZ	7	1	0	8	0	8
Baten OZB-gebruikers	-27	0	0	-27	0	-27
Baten OZB-eigenaren	16	0	0	16	0	16
Baten baatbelasting	0	0	0	0	0	0
Baten toeristenbelasting	-3	0	0	-3	0	-3
Baten hondenbelasting	0	0	0	0	0	0
Baten precariobelasting	8	0	0	8	0	8
Lasten heffing/inv gem belast	6	0	0	6	0	6
Saldo van kostenplaatsen	377	59	-537	-102	0	-102
Mutaties reserves functie 0/9	0	0	0	0	-878	-878
Totaal programma	480	158	-537	101	-878	-777

Analyse van het resultaat

Toelichting verschillen groter dan € 25.000.

Bestuursorganen	€ 92.000 N
De voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) is verhoogd met een dotatie van € 92.000. Dit geeft een incidenteel nadeel.
Bestuursondersteuning college van B&W	€ 42.000 N
Dit nadeel bestaat voor € 137.000 uit posten die ook worden voorgesteld bij de resultaatbestemming: planning & control € 48.000 werkzaamheden t.b.v. de jaarrekening € 19.000 Lean-werken € 20.000 programma Ideaal € 50.000 Voor de investering Kennissysteem werd verwacht dat in 2014 € 60.000 zou worden uitgegeven. Uiteindelijk is dit € 20.000 geworden, zodat dit hier een voordeel van € 40.000 geeft. Daarnaast is er voor een bedrag van € 31.000 minder uitgegeven voor representatie, de website en bestuurlijke communicatie/voorlichting. In 2014 is een voorziening gevormd voor mobiliteitsverplichtingen, dit geeft een incidentele nadeel van € 250.000
Secretarie leges burgerzaken	€ 29.000 N
In 2014 is een voorraad ingekocht, € 15.000 van documenten. De opleidingskosten en advisering van € 14.000 voor de KCC zijn hier verantwoord.
Bestuursondersteuning raad/rekenkamer	€ 33.000 V
Het voordeel wordt veroorzaakt doordat: in de 2^d^e helft van het jaar geen onderzoeken uitgevoerd zijn door de rekenkamercommissie; geen externe adviseurs zijn ingezet; de kosten van de raadsexcursie lager zijn uitgevallen
Geldleningen/uitzettingen > 1 jaar	€ 357.000 V
Er is een voordeel van € 24.000 door niet geraamde rente en aflossing van de Veiligheidsregio en de Duurzaamheidslening. Daarnaast is er een voordeel van € 333.000 op de bespaarde rente. We rekenen rente toe aan de reserves en wel over de reserve stand per 1 januari van (in dit geval) 2014. In 2013 is er minder uit de reserves gehaald dan geraamd (de reserves blijven dus hoger). De rente die hierover toegerekend wordt, wordt dus ook hoger (= een voordeel). Bij de mutatie reserves hieronder is dit voor het zelfde bedrag een nadeel.
Algemene baten en lasten	€ 39.000 N
Voordelen: Stelpost onvoorzien € 33.000 Stelpost nieuw beleid € 25.000 Totaal voordeel € 58.000 In 2014 is geen gebruik gemaakt van deze stelposten. Nadelen: Stelpost samenwerking en inkoop € 42.000 Stelpost vacature invulling € 55.000 Totaal nadeel € 97.000 Deze stelposten zijn in de begroting als een negatieve stelpost opgenomen. De werkelijke voordelen komen niet op dit product tot uiting, waardoor het hier als nadeel terecht komt.
Baten OZB-gebruikers	€ 27.000 N
Door leegstand, ambtshalve vermindering over oude jaren en doordat de laatste bezwaren van 2013 in 2014 zijn verwerkt is er minder aan baten OZB ontvangen.
Saldo van kostenplaatsen	€ 102.000 N
Saldo kostenplaatsen is een verzameling van alle kostenplaatsen. Op hoofdlijnen is het nadeel te verklaren door: 1. saldo kostenplaats pre-vut/voormalig personeel. De regeling van pre-vut is in 2014 afgelopen. Door het reeds behalen van de maximum leeftijd is er sprake van een voordeel van € 83.000. 2. saldo kostenplaats ziekte-, zwangerschaps- of ouderschapsverlof: De opbrengsten van het UWV bedragen € 41.000 terwijl deze niet begroot waren. 3. uren: doordat er inmiddels een aantal projecten zijn afgewikkeld en het investeringsniveau lager is, kunnen we minder uren doorbelasten aan investeringen. Dit geeft een nadeel van € 226.000.
Mutaties reserves	€ 878.000 N
Nadelen Toerekenen rente € 333.000 Door het niet of minder uitgeven van budgetten hier een nadeel: Resultaatbestemming 2013 : VVE € 90.000 Resultaatbestemming 2013: armoedebeleid € 10.000 Resultaatbestemming 2013: inburgering € 12.000 Pre-vut is afgelopen € 85.000 Tijdelijke overname brandweerkazerne N'lsn kapitaallasten € 46.000 Basiskaart grootschalige topografie € 56.000 Basisregistratie personen (BRP) € 15.000 Lean werken € 21.000 Doorontwikkelen van planning & control € 51.000 Organisatie ontwikkeling € 56.000 Ontwikkeling intranet € 13.000 Milieubeleidskosten begroot maar uitgaven in programma 9 € 100.000 Afwijking uitgaven ten opzichte van de verwacht bij de gewijzigde reservesystematiek € 51.000 Totaal € 939.000 Voordelen Toerekenen rente reserves begroot op programma 1, werkelijk aan programma 9 € 61.000